Is een zakelijke rekening verplicht? Opties voor kleine ondernemers vergeleken

Nee, als kleine ondernemer met een eenmanszaak of zzp-bedrijf ben je niet wettelijk verplicht om een zakelijke rekening te hebben. Heb je een bv, of een stichting of vereniging met volledige rechtspersoonlijkheid? Dan kom je er in de praktijk niet onderuit. Een aparte rekening is voor bijna elke kleine ondernemer wel verstandig.

In dit artikel lees je wat de regels zijn per rechtsvorm, wat je opties zijn en welk type rekening past bij een kleine ondernemer. Dit is algemene informatie en geen juridisch of fiscaal advies. Twijfel je? Vraag het je boekhouder.

• Eenmanszaak, zzp en vof: een zakelijke rekening is niet wettelijk verplicht.
• Bv, stichting en vereniging met volledige rechtspersoonlijkheid: in de praktijk heb je een rekening op naam van de organisatie nodig.
• Veel aanbieders sluiten zakelijk gebruik van een privérekening uit in hun voorwaarden.
• Je kiest tussen een traditionele aanbieder, een digitale aanbieder of een instapplan zonder maandelijkse kosten.
• Qonto Starter kost € 0 per maand en bevat 5 SEPA-overschrijvingen per maand.

Het woord kleine ondernemer gebruiken mensen op twee manieren. Ten eerste voor iemand met een kleine eenmanszaak of een zzp-bedrijf. Ten tweede in de belastingwereld: de kleineondernemersregeling (KOR) is een btw-vrijstelling voor ondernemers met een jaaromzet van maximaal € 20.000.

In beide gevallen bepaalt je rechtsvorm of je een zakelijke rekening nodig hebt, niet de omvang van je bedrijf. Gebruik je de KOR, dan doe je geen btw-aangifte, maar je houdt nog steeds een administratie bij. Daar helpt een aparte rekening bij. Hoe je het aanpakt als je net begint, lees je in Als zzp starten: dit moet je weten.

Voor een eenmanszaak of zzp-bedrijf bestaat er geen wet die een aparte zakelijke rekening voorschrijft. De Belastingdienst verwacht wel een duidelijke administratie, waarin je zakelijke en privégeldstromen uit elkaar kunt halen. Dat kan met één rekening, maar het is een stuk lastiger.

Bij een bv ligt het anders. De bv is een aparte rechtspersoon met eigen vermogen en moet een eigen administratie voeren. Daarom hoort het geld van de bv op een rekening op naam van de bv, niet op die van jou. Hetzelfde geldt voor een stichting of vereniging met volledige rechtsbevoegdheid.

Voor btw-teruggaven en andere betalingen vraagt de Belastingdienst om een rekeningnummer (ORO). Voor een eenmanszaak mag dat ook je privérekening zijn. Meer lezen? De KVK legt uit waarom een zakelijke rekening handig is, maar niet verplicht.

Als eenmanszaak of zzp'er mag dat in theorie, maar het brengt risico's met zich mee. Wil je de voordelen van een aparte rekening op een rij? Lees dan Waarom een zakelijke rekening? Het verschil tussen beide rekeningen staat in Zakelijk of privé: wat is het verschil? Twijfel je over het juiste moment? Dan helpt Wanneer een zakelijke rekening openen?

Veel aanbieders staan zakelijk gebruik van een privérekening niet toe in hun algemene voorwaarden. Controleer dit bij je eigen aanbieder voordat je je privérekening voor je bedrijf gebruikt.

Met een aparte zakelijke rekening zie je in één oogopslag hoeveel geld er binnenkomt en uitgaat. Dat maakt je boekhouding overzichtelijker, vooral bij je btw-aangifte en inkomstenbelasting.

Door privé en zakelijk te scheiden voorkom je vergissingen, zoals per ongeluk privé-uitgaven opvoeren als zakelijke kosten.

Klanten die geld overmaken naar een rekening op naam van je bedrijf in plaats van naar een privé-IBAN, hebben vaak meer vertrouwen in je onderneming.

Maak je geld over van je zakelijke naar je privérekening, dan noemen we dat een privé-opname. Met aparte rekeningen houd je die opnames overzichtelijk bij, ook voor je eigen loon of privéonttrekkingen.

Een zakelijke rekening is makkelijker te koppelen aan boekhoudsoftware zoals Exact Online, Moneybird of AFAS. Lees hoe dat werkt in Zakelijke rekening koppelen aan Exact Online, Moneybird of AFAS.

Je opent een zakelijke rekening online. Bij de meeste digitale aanbieders is dat in een paar minuten gedaan. Heb je al een zakelijke rekening bij een andere aanbieder? Dan helpt Overstappen zakelijke rekening.

• Je KVK-nummer
• Een geldig identiteitsbewijs, waarmee je jezelf digitaal identificeert
• Bij een bv, vof of stichting: mogelijk extra documenten, zoals de statuten en gegevens over de uiteindelijk belanghebbenden (UBO's)

De aanvraag duurt een paar minuten en je ontvangt je IBAN meestal dezelfde dag. Dat hangt af van de controle van je gegevens.

Hieronder zie je per rechtsvorm of een zakelijke rekening verplicht is. Bronnen: de KVK en onderneming.nl.

Nee, als zzp'er heb je geen wettelijke plicht om een zakelijke rekening te hebben. Toch kiezen de meeste zzp'ers voor een aparte zakelijke rekening voor zzp'ers: het maakt boekhouden eenvoudiger en geeft je meer controle over je financiën.

Veel starters met een eenmanszaak vragen zich af of een aparte rekening nodig is. Verplicht is het niet, maar het is wel slim. Als eenmanszaak ben je met je privévermogen aansprakelijk voor je bedrijf, dus helpt een scheiding tussen zakelijk en privé je om overzicht te houden.

Een aparte zakelijke rekening helpt je om:

• btw en inkomstenbelasting te reserveren
• privé-uitgaven buiten de boekhouding te houden
• snel te zien of je voldoende marge draait
• geld opzij te zetten voor investeringen of kosten

Zoek je een overzicht per type ondernemer? Lees dan de beste zakelijke rekening voor een eenmanszaak.

• Je eigen privérekening: geen extra rekening, kosten volgens je huidige pakket. Alleen voor eenmanszaak of zzp, en alleen als je aanbieder zakelijk gebruik toestaat. Zakelijk en privé lopen door elkaar.
• Een traditionele aanbieder: meestal een vast maandbedrag plus kosten per transactie of per pakket. De aanvraag kan langer duren en lage kosten vragen om een passend pakket.
• Een digitale aanbieder met een instapplan: een instapplan vanaf € 0 per maand, een groter plan tegen betaling. Instapplannen hebben limieten, bijvoorbeeld op het aantal overschrijvingen of gebruikers.
• Een digitale aanbieder met een betaald plan: een vast maandbedrag, vaak met meer transacties en functies. Reken de kosten uit bij je eigen aantal transacties.

Kosten en voorwaarden verschillen per aanbieder en kunnen wijzigen. Wil je aanbieders met prijzen naast elkaar zien? Lees dan onze vergelijking van gratis zakelijke rekeningen.

• Je doet weinig betalingen per maand en wilt geen vaste kosten. Een instapplan zonder maandelijkse kosten past bij je, zoals Qonto Starter hieronder. Let wel op het aantal inbegrepen transacties en op wat extra kost.
• Je doet veel kleine betalingen. Dan loopt een instapplan sneller tegen de limiet aan. Reken uit wat je per maand kwijt bent met je eigen aantal transacties. In Kosten zakelijke rekening staat een rekenvoorbeeld.
• Je hebt een vof of een bv. Controleer of de aanbieder jouw rechtsvorm accepteert. Qonto biedt rekeningen voor zzp'ers, vof's en bv's die bij de KVK staan ingeschreven.
• Je werkt met buitenlandse klanten. Kijk dan naar de kosten voor internationale betalingen en naar het soort IBAN dat je krijgt. Meer vergelijkingen vind je op onze vergelijkingspagina's.

Zoek je een overzicht per type ondernemer? Lees dan de beste zakelijke rekening voor zzp'ers.

Het Starter-plan van Qonto is ons instapplan en kost € 0 per maand, zolang je binnen de limieten van het plan blijft. Je kunt het openen als eenmanszaak, zzp'er of bv.

Inbegrepen in Starter

• Een Nederlandse IBAN op naam van je onderneming
• 1 gebruiker (de eigenaar)
• 1 virtuele Mastercard
• 5 SEPA-overschrijvingen per maand
• Een eenvoudige facturatietool en bonnetjes koppelen aan je transacties
• Ondersteuning, 24 uur per dag

Niet inbegrepen of tegen betaling

• Extra SEPA-overschrijvingen kosten € 0,20 per stuk.
• Een fysieke kaart via One Card kost vanaf € 5 per maand.
• Een tweede gebruiker, toegang voor je boekhouder en subrekeningen zitten in een groter plan.
• Betalingen naar een rekening in USD, GBP of CHF kosten 1,2%, met een minimum van € 5.

Groeit je bedrijf of heb je meer overschrijvingen nodig? Dan kun je upgraden naar bijvoorbeeld het Basic-plan (€ 7 per maand bij een jaarplan, excl. btw, met 30 overschrijvingen per maand). Betaalde plannen kun je een maand gratis testen. Alle tarieven staan op de prijzenpagina.

Een zakelijke rekening is voor een eenmanszaak of zzp-bedrijf niet wettelijk verplicht. Voor een bv, en in de praktijk ook voor een stichting of vereniging met volledige rechtsbevoegdheid, kom je er niet omheen. Voor elke kleine ondernemer geldt dat een aparte rekening je administratie, je btw-aangifte en je overzicht makkelijker maakt.

Wil je het proberen zonder vaste kosten? Met Qonto Starter open je een rekening voor € 0 per maand, met 5 SEPA-overschrijvingen per maand inbegrepen.